Главная → Бухгалтерский форум → НДС с авансов полученных …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 23 июня 2020 г.

НДС с авансов полученных в 2018 г. и отгрузке в 2019 г.

ID-180c217246

Посетитель

0 баллов

23 июня 2020 г. в 14:14

В 2018 годы были выплачены авансы поставщикам с НДС 18%, закрывающие документы были в 2019г. со ставкой 20%. Корректировочные документы со стороны поставщиков не получали. Сейчас получили требование о необоснованном превышении налоговых вычетов. Подскажите, что с нашей стороны необходимо сделать для предоставления ответа в ИФНС? Какие запросить документы? Нужно ли сдавать корр. декларации?

Отмена

Ответы и обсуждение

ID-b4910617da

Эксперт РИЦ

0 баллов

23 июня 2020 г. в 15:21

Если с поставщиком допсоглашение по переходящим договорам на доплату 2% НДС не заключалось, то покупатель вправе был не перечислять доплату налога поставщику. В пояснении на требование налоговой сошлитесь на разъяснения ФНС России от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@ "О порядке применения налоговой ставки по НДС в переходный период" и приложите копии авансовых счетов-фактур 2018 года и отгрузочных документов 2019 года. Уточненные декларации подавать не нужно.

Отмена

Ответить